奔腾新闻记者蔡嘉

“券业一哥”中信证券(600030.SH、6030.HK)再因IPO项目违规被罚。

4月12日，深圳证券交易所在官网发布“关于对中信证券股份有限公司的监管函”。公告显示，2021年6月30日，深交所受理了中信证券推荐的陕西嘉禾生物科技股份有限公司(以下简称“嘉禾生物”)首次公开发行股票并在创业板上市的申请。经查明，在担任项目保荐人过程中，中信证券存在四大违规行为。

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四大违规行为具体包括，中信证券对嘉禾生物境外存货核查程序执行不到位，实际开展的核查工作与披露情况存在差异；未充分关注嘉禾生物境外销售交易存在的异常情形并进行审慎核查；未充分关注嘉禾生物销售、采购、研发相关内部控制存在的薄弱环节；对嘉禾生物转贷、与供应商异常资金往来等事项核查不到位，发表的核查意见不准确等。

鉴于上述事实和情节，深交所决定对中信证券采取书面警示的自律监管措施。深交所指出，中信证券应当引以为戒，采取切实措施进行整改，对照相关问题进行内部追责，并自收到本决定书之日起二十个交易日内向深交所提交经保荐业务负责人签字、加盖公司公章的书面整改报告。

值得关注的是，因嘉禾生物IPO项目被罚的中介机构除了中信证券之外，还有公司的审计机构天健会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“天健所”)。

深交所指出，天健所在担任嘉禾生物IPO项目申报会计师的过程中，同样存在对公司境外存货核查程序执行不到位，实际开展的核查工作与披露情况存在差异，以及未充分关注公司境外销售交易存在的异常情形并进行审慎核查等方面问题。因此，深交所上市审核中心决定对天健所采取书面警示的自律监管措施。

此前，2021年6月30日，嘉禾生物IPO申请获得深交所受理。2021年11月至2022年4月期间，嘉禾生物及中介机构对深交所的审核问询函进行了两轮回复。但在2022年7月，嘉禾生物主动撤回了IPO申请，因此深交所终止了对公司IPO并在创业板上市的审核。

奔腾新闻记者注意到，在A股已全面实施股票发行注册制的当下，监管从严压实中介机构责任。即便嘉禾生物并未在创业板上市，但中介机构在进行项目申报的过程中存在问题，也会被追责。

需要注意的是，这也是中信证券在短短一周的时间内，两次因保荐项目存在违规行为被罚。4月6日，西藏证监局发布公告，中信证券作为华钰矿业（601020）(601020.SH)首次公开发行并上市项目保荐机构，在2017年至2018年6月持续督导工作中，存在对华钰矿业关联方及关联交易现场检查不到位，未保持应有的职业审慎并开展审慎核查，未能督导华钰矿业有效防止关联方违规占用公司资金等违规行为。

基于上述事实，西藏证监局决定对中信证券及华钰矿业首次公开发行并上市项目持续督导工作的两名签字保荐代表人采取出具警示函的行政监督管理措施。

年报显示，2022年中信证券完成A股主承销项目166单，主承销规模3763.17亿元(现金类及资产类)，同比增长13.38%，市场份额22.31%，排名市场第一。其中，公司完成IPO项目58单，主承销规模1498.32亿元，市场份额25.53%，同样排名市场第一。